个人养老金账户最高减税多少元？对我们有哪些影响？

最近，个人养老金税收出台新的优惠政策，有以下几个重点：

一是对缴费者，按每年12000元的限额，进行税前扣除；

二是投资收益暂不收税；

三是领取收入的实际税负，由7.5%降为3%；

四是政策实施追溯到2022年1月1日。

如果按每年12000元的限额，个人最高能省下5400元的税费。

接下来奶爸来为大家详细解读减税计划：

个人养老金账户最高减税多少元？

个人养老金账户减税对我们有哪些影响？

奶爸总结

一、个人养老金账户最高减税多少元？

今年4月份，国务院发文，宣布正式落实个人养老金制度。

个人养老金制度，相当于国家给我们建立了一个完全属于个人的养老钱袋子。

通过个人养老金信息管理服务平台，开立个人养老金账户，用于养老金缴纳、归集收益、支付和缴纳个人所得税。

账户里的资金可用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险以及公募基金等金融产品，个人自负盈亏。

其中大家最关注的一点，就是参与了个人养老金制度，可以用于抵扣部分个税，减轻个人的交税压力。

而最近这个税收优惠政策终于明确了！

在9月26日召开的国务院常务会议上，决定对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠：

（新华社报道）

对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入的实际税负由7.5%降为3%。且政策实施追溯到今年1月1日。

这一政策有3个需要注意的：

1、每年税前最高抵扣1.2万

按照政策的规定，因为目前个人养老金最多能买1.2万，所以最高可税前抵扣1.2万。

其实我们的个人所得税目前已经有税前专项附加扣除政策，比如子女教育、继续教育、大病医疗、房贷房租和赡养老人等，都可以抵扣个税。

个人养老金抵扣个税，也是跟这些转向附加扣除是类似的。

具体能少交多少税呢？

按目前的计税公式，应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数，

先来看看我国目前的个人所得税税率表：

假设老王每年扣除五险一金后，收入是 20 万，没有其它的税前扣除项目，个税起征点目前是6万/年，

如果没有个人养老金税收优惠，每年要交的个税为：

（20万-6万） ×10%-2520=11480元；

如果有个人养老金税收优惠，每年要交的个税为：

(20万-6万-1.2万)×10%-2520=10280元。

也就是说，老王一年可以省下1200元的个税。

以此类推，收入越高，可以省下的税越多。

比如年收入50万，适用税率为30%，则一年可以省3600元，

年收入超过102万，适用个人所得税率为45%，则一年可以省5400元。

我们都可以参照上面的计算方法，来看看自己能少交多少税。

2、投资收益暂不征税

也就是说，我们买符合个人养老金制度规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险以及公募基金等金融产品，

产生的收益，国家是不收税的！

3、领取个人养老金的税率由7.5%降到3%

退休以后领取个人养老金的话，是需要交税的，税率降低为3%，也可以理解为延迟缴纳。

早在2018年，我国在部分城市进行商业养老金试点的时候，就明确了个人领取商业养老金时的税率为 7.5%，

现在，这个税率降到 3%，还是能很大程度减少我们的税收负担。

二、个人养老金账户减税对我们有哪些影响？

前面我们提到，个人养老金设定好后，目前有四类金融产品可以根据自己需求进行选择，

主要包括：银行养老理财、养老储蓄存款、商业养老保险以及公募养老基金等金融产品。

并且国家要求这几类产品必须具备长期保值、运作安全、成熟稳定，符合养老需求的特点。

随着人口老龄化越来越严重，不仅是我们个人，国家也越来越关注养老问题，

而商业养老保险也成为了补充个人养老的重要一员。

毕竟光靠社保养老是远远不够的，

社保养老金替代率还在持续下降，如果没有其他方式补充养老金，我们退休后生活水平将大幅下降。

在等待国家推出的养老理财产品的同时，我们个人也可以提前做好养老规划。

比如目前普通人能够选择的更加安全稳健的养老规划工具：年金险和增额终身寿险，就是不错的选择。

这类产品安全系数非常高，可以锁定终身利率、保值增值，

而且收益是白纸黑字写进合同里面的，终身复利增长，不受利率下行影响。

还没开始做养老规划的朋友，可以先了解一下，

多做一份准备，老年生活就多一份保障。

三、奶爸总结

总的来说，个人养老金的税收优惠明确之后，对于我们来说都是利好的消息。

虽然能抵扣的个税金额有限，但是也能帮我们省下一笔钱了。

不过目前还不知道会有哪些理财产品可以入选，可以先期待一下。

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