个人养老金制度是什么？有没有必要买？怎么买？一文详解

最近，个人养老金制度成为热议话题，特别是在12月15日，国家宣布个人养老金制度的税收优惠政策实施范围从36个先行城市（地区）同步扩大到全国，进一步激励更多人参与个人养老金制度。

 

随着个人养老金制度的全国推行，政策也进行了相应的调整。

 

比如，增加了提前领取情形、优化了投资产品供给，这有助于提高个人养老金账户的吸引力，增加资金流入。

 

个人养老金产品范围在原有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等基础上，新增了国债、特定养老储蓄、指数基金等，满足不同风险偏好的投资者需求。

 

不少朋友都非常关注这个消息，但对于个人养老金又不是很了解。

 

下面奶爸就来和大家介绍一下个人养老金制度。

 

一、个人养老金制度是什么？有没有必要买？

 

我国养老体系由三大支柱构成，它们共同支撑起国民的养老保障： 

 

 

1. 第一支柱

社保养老保险，这是政府主导的基本养老保险制度，为国民提供基础的养老保障，可以视为国家层面的养老支持。

 

2. 第二支柱

 

职业/企业年金，这是由单位发起的补充养老保险，旨在为员工提供额外的养老保障，可以看作是单位对员工养老的补充支持。

 

3. 第三支柱

 

个人养老金，这是个人自愿参与的养老金储蓄计划，完全由个人自行补充，相当于个人为自己的养老生活储备资金。

 

个人养老金制度属于第三支柱范畴，目前享有政府政策支持，例如税收优惠等。

 

是否参与以及费用承担完全取决于个人选择，并且需要个人承担全部费用。

 

个人养老金与社保养老金并不冲突，它相当于在社保的基础上增加了一层养老保障。

 

虽然参与门槛不高，但有一定的条件限制：

 

必须已经参加了社保养老保险，包括城镇职工医保和城乡居民医保。

 

尚未开始领取社保退休金。

 

购买个人养老金可以享受个税抵扣优惠，具体抵扣额度取决于个人收入水平。

 

例如，对于年收入在14.4万至30万之间的个人，按照投保最高限额1.2万元计算，可以抵扣的个税为2400元（1.2万 * 20%）。

 

因此，收入越高，购买个人养老金的税收优惠越明显：

 

税率≥10%，可以考虑参与。

税率≥20%，非常推荐参与。

税率≥30%，强烈建议参与，因为可以节省相当一部分税款。

 

至于具体的抵税操作流程，可以通过以下步骤完成：

 

1. 登录【个人所得税】APP。

2. 在首页选择“个人养老金扣除管理”。

3. 根据系统提示，逐步填写相关信息。

 

通过这样的操作，个人可以便捷地享受到个人养老金的税收优惠政策。

 

 

二、个人养老金怎么开户和缴费？

 

个人养老金怎么参加呢？开户的流程如下： 

 

 

大家可以通过以下几个全国统一线上服务入口或者商业银行渠道：

 

国家社会保险公共服务平台；

全国人力资源和社会保障政务服务平台；

电子社保卡；

掌上12333APP等。

 

在信息平台开立个人养老金账户。

 

然后选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户，进行缴费。

 

每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费。

 

 

 

三、个人养老金怎么领取？

 

一旦投保个人养老金产品，您的资金账户将进入封闭管理状态。

只有在满足以下条件之一时，您才能选择按月、分次或一次性领取个人养老金：

 

1. 达到法定退休年龄；

2. 完全丧失劳动能力；

3. 出国（境）定居；

4. 其他符合政策规定的情形。

 

在申请领取养老金时，银行会通过相关平台进行资格核验。

只有符合条件的人，养老金才会划转至参保人本人的社保银行账户。

如果不符合条件，则无法提前支取，旨在确保资金被用于养老。

 

值得注意的是，即使参保人在缴费期间不幸去世，其个人养老金账户中的资金是可以被继承的。

 

再来看看其他注意事项：

 

1. 年度缴费限额：个人养老金的年度最高缴费额度为1.2万元。

2. 税收政策：在提取养老金时，需要按照3%的税率缴纳个人所得税。

这意味着在缴费时可以享受税收优惠，但在提取时需要支付3%的税款。如果您不希望支付这笔税款，可以选择不提取养老金，将其作为遗产留给后代。

 

四、除了个人养老金，还有哪些养老产品？

 

除了个人养老金外，其实商业养老保险也是不错的选择，

 

部分税优险也同样可以抵扣个税，且领取出来后还不用交一笔税费。

 

而且灵活性更强！

 

比如以下几款产品，同样兼顾养老/强制储蓄+个税抵扣功能： 

 

 

以岁岁享2.0为例，30岁男性，年交2400元，交10年， 

 

 

比如3级（即年收入在14.4万--30万），对应的税率是20%，可以抵扣个税：2400元*20%=480元，

 

也就是说，实际上每年交的保费：2400元-480元=1920元。

 

同时保单总体的现金价值是保持不变的。

 

持有10年，保单收益就有4.746%！

 

在保单第30年，保单收益也差不多在3%左右。

 

此外，中荷岁岁享2.0还提供护理和疾病身故保障，

 

比如说护理保障，不幸因意外达到1-3级残疾，或确诊10种特疾，

 

达到护理金给付条件，一次性给付护理金。

 

五、奶爸总结

 

个人养老金账户的设计旨在为退休生活提供稳定的经济保障。虽然资金的灵活性受到一定限制，但这有助于确保资金被专门用于养老。

同时，税收优惠政策和继承性为参保人提供了额外的财务规划选项。

如果有养老规划、抵税等需求的朋友，也可以看看商业养老年金保险，选择适合自己的产品。

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