2023年度个税申报即将开始，能抵税的保险有哪些？

2023年度个税申报将于2月16日开放预约，正式办理时间为3月1日-6月30日。

 

 

 

符合条件的纳税人，就能退一笔钱！

 

2022年后又陆续新增了两个抵税项目，

 

此外，还有3类保险产品也能抵扣个税。

 

我们马上来看看。

 

一、可抵扣个人所得税项目有哪些？

 

2022年个税申报，“上有老下有小”和看病负担重的纳税人，可以优先退税。

 

目前共有7大专项附加扣除项目和个人养老金扣除。奶爸也给大家汇总了：

 

 

 

比如3岁以下婴幼儿照护项目，就是2022年新增抵税项目。

 

家有3岁以内的小宝宝，每个月可抵扣1000元/每孩，

 

即可以选择父母一方按照100%来扣除，也可以双方各扣50%，每年最高省1.2万税费！

 

其次是个人养老金扣除

 

2022年11月发布的《财政部税务总局关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》规定，

 

向个人养老金资金账户缴费，最高可以享受1.2万元/年的税收抵扣，将在综合所得或经营所得中据实扣除。

 

个人养老金制度，相当于国家给我们建立了一个个人养老钱袋子。

 

通过个人养老金信息管理服务平台，开立个人养老金账户，用于养老金缴纳、归集收益、支付和缴纳个人所得税。

 

账户里的资金可用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等金融产品，个人自负盈亏。

 

具体抵扣方式如下：

 

 

 

以每年缴存1.2万元计算，看看不同税率档位实际可以省税多少：

 

 

 

收入越高，省的税费就越多，最高可省5000多元！

 

二、能抵税的保险有哪些？

 

其实，保险产品也能享受国家税费抵扣，分别是年金、税优健康险、税延养老保险。

1、年金

这里的年金不是商业年金险，而是企业给员工购买的补充养老年金，即企业年金或职业年金。

一般只有事业单位、国企有，部分私营企业也会给员工买，个人在市面上是买不到的。

企业年金的缴纳比例由企业和员工在规定范围内协商确定。

企业缴纳部分，每年不超过职工总工资的8%，双方缴纳合计不超过职工总工资的12%

个人缴纳部分，不超过本人缴费工资计税基数4%以内的部分，从个人当期应缴所得税里扣除，一般由公司处理。

 

 2、税优健康险

政府和保险公司合作推出的健康险，鼓励大家买大病医疗险，转移医保基金的压力。

每月可以抵税200元，扣除限额为2400元/年。

收入不同，抵税金额也不同，奶爸整理了一个抵税金额明细表：
 

 

可以看到，收入越高，抵税金额越高。

除了享受个税减免政策，税优健康险还有两个特点：

 

（1）可带病投保，无等待期

 

一般来说，百万医疗险不支持既往症人群投保。

而税优健康险支持带病投保，包括高血压、糖尿病、癌症患者等，承保人群范围广，且0等待期。

 

（2）保证续保

 

一般可续保到法定退休年龄，有些产品可续保到75岁。

整体来看，这类产品的保障内容和保额比普通的百万医疗险弱一些，更适合身体一般，无法买医疗险的朋友。

虽然能抵税，但节税金额不高，如果单纯为了节税去买，没啥必要。

目前销售税优健康险的保险公司不多，个人可以投保，不过一般以公司团体投保。

3、税延养老保险

税延养老保险全称是个人税收递延型商业养老保险。

税延可以理解为延期收税，即把我们交税的钱来买养老保险，退休后领钱时再交税。

它是怎么节税的？

 

l 保费可以税前抵扣：按当月工资的6%和1000元，取较低值计算，一年最多扣除1.2万元；

 

l 领取时需要缴税：25%的部分可免税，剩下75%的部分按10%交税，实际税率为7.5%

 

举个例子：

小黄今年30岁，每月税后工资为1.5万元，每月扣除900元购买税延养老保险，

按照收入对应的20%税率计算，每月可以少交900*20%=180元税费。

 

虽然不多，但一年下来，也可以节省180*12=2160元。

税延养老保险有3种产品类型：

 

l 收益确定型：年利率为3.5%，保证收益，复利计算；

l 收益保底型：收益模式为保底型+浮动型，最低保底利率为2%-2.5%左右，目前实际年结算利率在4.5%-5%左右；

l 收益浮动型：投资连结型保险，按实际投资情况进行结算。

虽然税延养老保险可以减轻交税压力，但是节税在收入占比小，效果有限。

另外，它的试点范围窄，目前只在上海、福建、苏州工业园区有试点，受惠人群较少。

如果在这3个地方的朋友对税延养老保险感兴趣，可以咨询当地的保险公司。

 

三、奶爸总结

 

蚊子腿再细也是肉，如果你也有符合抵扣个税的项目，抓紧时间开始申报吧！

如果大家挑选保险有什么困难，可以扫码关注：奶爸保公众号进行1对1咨询。

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